2021年(nián)1月(yuè)12日(rì)，記者獲悉，河(hé)南(nán)省金(jīn)融局¥、省财政廳聯合印發《河(hé)南(nán)省政府性融資擔保機(jī)構小(xiǎo)微(wēi)企業(yè)和(hé)“三農(nóng)”融資擔保業(yè)務盡職免責工(gōng)作(zuò)指引》（以下(xià)簡稱《指引》），明(míng)确了(le)政府性融資擔保機(jī)構開(kāi)展小(xiǎo)微(wēi)企業(yè)和(hé)“三農(n÷óng)”融資擔保業(yè)務的(de)14個(gè)盡職免責情形，并提出将對(duì)9大(dà)行(xíng)為(wèi)嚴厲追責。

《指引》所指盡職免責，是(shì)指政府性融資擔保機(jī)構在政策性融資擔保業(yè)務發生(shēng)代償後，經盡職免責調查認定，融資擔保機(jī)構及相(xiàng)關工(gōng)作‌(zuò)部門(mén)和(hé)工(gōng)作(zuò)人(rén)員(yuán)按照(zhào)♣有(yǒu)關法律、法規、規章(zhāng)、規範性文(wén)件(jiàn)以及融資擔保機(jī)構內(nèi)部管理(lǐ)制(zhì)度履行(xíng)了(le)職責，應免除其全≠部或部分(fēn)責任，包括內(nèi)部考核扣分(fēn)、激勵性薪酬扣減、行(xíng)政處分(fēn)等責任。

政府性融資擔保機(jī)構應當成立盡職免責調查認定工(gōng)作(zuò)小(xiǎo)組，負責盡職免 責的(de)調查和(hé)認定建議(yì)工(gōng)作(zuò)。工(gōng)作(zuò)小(xiǎo)組一(yī)般由公司董事(shì)會(φhuì)授權确定，公司監事(shì)（會(huì)）負責人(rén)牽頭，包括紀檢監察、審計(jì)、财務、×業(yè)務等相(xiàng)關部門(mén)負責人(rén)（應當回避的(de)除外(wài)），也(yě)可(kě)邀請(qǐng)董事(shì)、監事(shì)代表>參加，報(bào)董事(shì)會(huì)審議(yì)确定。涉及擔保機(jī)構負責人(rén)盡職免責的(de)，由同級履行(xíng)出資人(rén )職責的(de)主管部門(mén)（财政或國(guó)有(yǒu)資産管理(lǐ)部門(mén)等）、擔保機(jī)構監管部♠門(mén)共同調查認定。

業(yè)內(nèi)相(xiàng)關人(rén)士表示，《指引》的(de)發布将對(duì)政府性融資擔保機(jī)構業(yè)務開(kāi)展起到(dαào)重要(yào)的(de)推動作(zuò)用(yòng)，完善“能(néng)擔、願擔、敢擔”的(de)制(zhì)度激勵措施，推動政府性融資擔α保機(jī)構加大(dà)對(duì)小(xiǎo)微(wēi)企業(yè)和(hé)“三農(nóng)”融資擔保服務，紮實做(zuòφ)好(hǎo)“六穩”工(gōng)作(zuò)，全面落實“六保”任務。

根據《指引》，在不(bù)違反有(yǒu)關法律、法規、規章(zhāng)、規範性文(wén)件(jiàn)以及融資擔保機(jī)構內(nèi)部規章(zhāng)制(z♥hì)度的(de)前提下(xià)，有(yǒu)14大(dà)情形，符合情形之一(yī)的(de)，擔保業(yè)務相(xπiàng)關工(gōng)作(zuò)人(rén)員(yuán)可(kě)免除全部或部分(fēn)責♦任：

1. 新冠肺炎疫情防控期間(jiān)，按照(zhào)本級政府要(yào)求，為(wèi)服務疫情防控相(xiàng)關企業(yè)或為(wèi)支持小©(xiǎo)微(wēi)企業(yè)和(hé)“三農(nóng)”複工(gōng)複産提供政策性融資擔保發生(✘shēng)代償的(de)；

2. 因非洲豬瘟、牛瘟、禽流感等動植物(wù)疫病導緻政策性擔保業(yè)務發生(shēng)代償，且具備縣級以上(shàng)植保、獸醫(yī)®等法定機(jī)構認定并出具證明(míng)材料的(de)；

3. 為(wèi)維護社會(huì)穩定和(hé)防範化(huà)解風(fēng)險，按照(zhào)本級政府要(yào)≥求，對(duì)特定對(duì)象進行(xíng)政府扶持的(de)政策性融資擔保業(yè)務（需提供能(néng↑)體(tǐ)現(xiàn)該項目的(de)政府文(wén)件(jiàn)、會(huì)議(yì)紀要(yào)等正式文(wén)件(jiàn)及名錄），出現(xiàn)風(fēng)險或者造成損失的♦(de)；

4. 由于國(guó)家(jiā)法律法規規定或重大(dà)政策調整不(bù)可(kě)抗力因素，導緻政策性融資擔保業(βyè)務發生(shēng)代償的(de)；

5. 債務人(rén)因遭受重大(dà)災難或突發變故（如(rú)火(huǒ)災、重大(dà)交通(©tōng)事(shì)故、重病）導緻意外(wài)死亡、傷殘或完全喪失勞動能(néng)力導緻政策性融資擔保業(yè)務發π生(shēng)代償，或債務人(rén)出現(xiàn)風(fēng)險隐患後難以及時(shí)化(huà)解風(fēng)險，政府∏性融資擔保機(jī)構通(tōng)過減額度或強化(huà)反擔保等措施續保緩釋風(fēng)險，最₩終将代償額度減到(dào)最小(xiǎo)的(de)；

6. 因自(zì)然災害不(bù)可(kě)抗力因素直接導緻不(bù)良資産形成，或因市(shì)場(chǎng)原因導緻抵（質）押物​(wù)自(zì)然降價造成政策性融資擔保業(yè)務代償或損失的(de)；

7. 擔保業(yè)務人(rén)員(yuán)按照(zhào)內(nèi)部規章(zhāng)制(z'hì)度所規定的(de)程序、內(nèi)容、方式、手續等實施規範操作(zuò)仍發生(shēng)代償的(de)，在規定期限內(nèi)，積極追¶索收回全部或大(dà)部分(fēn)代償金(jīn)額的(de)；

8. 擔保貸款本金(jīn)已還(hái)清或大(dà)部分(fēn)還(hái)清、僅因少(shǎo)量欠款欠息造成政策性擔保業(yè)務發生(™shēng)代償，并已按有(yǒu)關管理(lǐ)制(zhì)度積極采取追索措施的(de)；

9. 因工(gōng)作(zuò)調整等移交的(de)存量擔保業(yè)務，移交前已暴露風(fēng)險，後續接管的(de♥)工(gōng)作(zuò)人(rén)員(yuán)在風(fēng)險化(huà)解及業(yè)務管理(lǐ)過程中無違規失職行(xíng)為★(wèi)的(de)；移交前未暴露風(fēng)險，後續接管的(de)工(gōng)作(zuò)人(rén)員(yuán)及•時(shí)發現(xiàn)風(fēng)險并采取措施減少(shǎo)損失的(de)；

10. 參與集體(tǐ)決策的(de)工(gōng)作(zuò)人(rén)員(yuán)明(míng)确提出不(bù)©同意見(jiàn)，經事(shì)實證明(míng)該意見(jiàn)正确，且該項決策與擔保業(yè)務風(fēng)險存在直接關系的(de)；

11. 在檔案或業(yè)務流程中有(yǒu)書(shū)面記錄或有(yǒu)其他(tā)可(kě)采信的(de)證據表明(míng)工(gōng)作(zuò)人(rén)員(yuán)對(δduì)不(bù)符合有(yǒu)關法律、法規、規章(zhāng)、規範性文(wén)件(jiàn)以及融資擔保機(jī)構內(nèi)部規章(zhā ng)制(zhì)度的(de)業(yè)務曾明(míng)确提出反對(duì)意見(jiàn)，或對(duì)擔保業(yè)務風(fēng)險有(yǒu)明(míng)确警示意見(jiàn)，但(d✘àn)上(shàng)級決策仍予以辦理(lǐ)發生(shēng)代償及風(fēng)險的(de)；

12. 為(wèi)開(kāi)展支小(xiǎo)支農(nóng)業(yè)務，政府性融資擔保機(jī)構經決策減少(shǎo)或取消反擔保要(yào)求，同意債務人(réεn)提供的(de)反擔保物(wù)不(bù)足值或降低(dī)債務人(rén)反擔保要(yào)求的(de)；

13. 其他(tā)無充分(fēn)證據證明(míng)工(gōng)作(zuò)人(rén)員(yuán)未按照(zhào)有(yǒu)關法律、法規、規章(zhāng)、規範性文(wén$)件(jiàn)以及融資擔保機(jī)構內(nèi)部規章(zhāng)制(zhì)度實施規範化(huà)操作(zuò)或未勤勉盡職情δ形的(de)；

14. 法律、法規、規章(zhāng)以及規範性文(wén)件(jiàn)規定的(de)其他(tā)免責或從(cóng)輕處理(lǐ)情形的(de)。

上(shàng)述情形中，若政府性融資擔保機(jī)構相(xiàng)關人(rén)員(yuán)存在一(yī)定程度不(bù)盡職的(de)行(x"íng)為(wèi)，應承擔相(xiàng)應的(de)責任。

根據《指引》，政府性融資擔保機(jī)構負責人(rén)或相(xiàng)關管理(lǐ)人(rén)員(yuán)違反規定，未履行(xíng)或未正€确履行(xíng)職責，造成國(guó)有(yǒu)資産損失或其他(tā)嚴重不(bù)良後果的(de)，經£調查核實和(hé)責任認定，不(bù)論是(shì)否已調離(lí)、提拔或者退休，根據國(guó)家(jiā)相(xiàng)關法律法規>，嚴肅依法依規追責問(wèn)責。

政府性融資擔保機(jī)構工(gōng)作(zuò)人(rén)員(yuán)在辦理(lǐ)業(yè)務時(shí)，有(yǒu)以∞下(xià)情形之一(yī)的(de)，不(bù)得(de)免責，應當依法依規追究相(xiàng)關責任。

1. 違反有(yǒu)關法律、法規、規章(zhāng)、規範性文(wén)件(jiàn)和(hé)內(nèi)部管理(lǐ)制(zhì)λ度，且造成擔保業(yè)務發生(shēng)代償或損失的(de)；

2. 弄虛作(zuò)假，與債務人(rén)、合作(zuò)機(jī)構惡意串通(tōng)或故意隐瞞真實風(fēng)險情況騙取±擔保的(de)；

3. 在業(yè)務辦理(lǐ)過程中向債務人(rén)索取或接受經濟利益的(de)，或向債務人(rén)亂收費(fèi)，變相(xiàng)增加債務人(rén)融資成本的(φde)；

4. 發現(xiàn)債務人(rén)發生(shēng)重大(dà)變化(huà)和(hé)突發事(shì)件(jiàn)，未及時(shí)報(bào)告、φ進行(xíng)實地(dì)調查和(hé)采取必要(yào)措施緻使發生(shēng)代償的(de)；

5. 因主觀原因違反內(nèi)部管理(lǐ)制(zhì)度，未按照(zhào)規定流程完成相(xiàng)關操作(zuò)或未勤勉盡職，在擔保業(yè)務中存在重大(→dà)失誤，未及時(shí)發現(xiàn)被擔保人(rén)經營、管理(lǐ)、财務、資金(jīn)流向等各種影(yǐng)響還(hái)款能(n★éng)力的(de)風(fēng)險因素的(de)；

6. 在抵（質）押擔保業(yè)務中，存在未按規定依法辦理(lǐ)抵（質）押登記手續或未按照(zhào)規定對(duì)抵（質）押物(wù)進行(xíng)實地(dì)£核查和(hé)權利憑證核查，或惡意造成抵（質）押物(wù)評估嚴重失實的(de)；

7. 擔保業(yè)務出現(xiàn)風(fēng)險後，未及時(shí)制(zhì)定和(hé)實施風(fēng)險化(huà)解方案，延誤時(shí)機(jī)，¶緻使發生(shēng)代償的(de)；

8. 發生(shēng)代償後，存在未按時(shí)履行(xíng)催收義務等不(bù)作(zuò)為(wèi)情形，導緻債€權追償超過訴訟時(shí)效、喪失全部或部分(fēn)債權或損失擴大(dà)的(de)；

9. 其他(tā)違反有(yǒu)關法律法規和(hé)內(nèi)部規章(zhāng)的(de)行(xíng)為(wèi)。

值得(de)一(yī)提的(de)是(shì)，執行(xíng)盡職免責後，若有(yǒu)證據證明(míng)擔保λ業(yè)務相(xiàng)關工(gōng)作(zuò)人(rén)員(yuán)存在主觀、故意隐瞞行(xíng)為(wèi)的(de)，應當對(duì)其追加責任認定。同一(yī)業(yè)務 工(gōng)作(zuò)人(rén)員(yuán)應對(duì)多(duō)戶不(bù)良擔保業(yè)務承擔責任的(de)，應當統一(yī)考慮、合并問(wèn)責。